2020-2021年的税阶和联邦所得税税率 | 陳菲會計師事務所　

目前，联邦税率一共有七个级别：10％，12％，22％，24％，32％，35％和37％。美国采用递进式税收，这意味着您收入增长的同时税率也将相应的上调。

您的税率取决于您的应纳税额和您本人的报税状态：单身，已婚共同报税，结婚分开报税以及一家之主。每年提交税收的截止日期是4月15日，如果该日期是在周末或假日会延至下一个工作日。

2020年税率（适用于2021年4月15日到期的税项）

2021年税率（适用于2022年4月15日到期的税项）

怎么计算自己的实际税款？

很多人认为自己边际税率在35%，所有的收入都要按照35%来交税。实际并非如此。

让我们使用2020年的税率来举例。假设您的申请状态为Single（单身），如果您的应纳税收入为50,000美元，则需要为收入最初的$9,875支付10％，并为$9,876至$40,125之间的收入部分支付12％。然后，您将为其余部分支付22％，因为您的总的$50,000收入中超过$40,125的部分将被要求缴纳22％的税额。您最后的总账单约为$6,800，将其除以您的应纳税收入$ 50,000，您将得到13.6％的有效税率，低于您在表格中所处的22％的税率，此22%为您的边际税率。

什么是边际税率？

边际税率是您每额外一美元的应纳收入所应支付的税率。这通常就是您的最高税率。

例如，如果您作为一个单身申报人，应税收入为$36,000，那么您在上述表格上的税率应为12％。如果您的应税收入增加了$ 1，那么您还要为这额外$ 1支付12％的所得税。

但是，如果您有$42,000的应税收入，其中大部分仍将落在12％的税率范围内，但最后$1,875将落在22％的税率税率范围内。您的边际税率为22％。

如何进入较低的边际税率

进入较低税率有两种方法：Tax Credits和Tax Deductions。

Tax Credits直接减少您的应缴税款，并不改变影响您的边际税率。如果您有$ 2,000的税务账单，同时有$500的tax credits, 则您的帐单将降至$ 1,500。如抚养17岁以下小孩每年最高有$2000 Child Tax Credit, 为房屋购买太阳能可以有Residential Energy Credit, 买Tesla电车有Qualified Plug-In Electric Drive Motor Vehicle Credit等等。

Tax Deductions直接减少您的应纳税收入，从而降低您的最高税率。因此，如果您属于35％的税率，减少应纳税收入$ 1,000可以节省$ 350。如：我们的401K, Traditional IRA, 房屋地税，贷款利息，慈善捐款等都是用来减少我们的应纳税收入，从而降低税率。同时，在您有很多长期资本利得的情况下，总体税率的降低有可能将您的长期资本利得税率从20%降到15%，从而节省很多税款。

很多客人问，买了房屋可以抵税吗？
可以，但是同样的房子，同样的贷款，因为每个人的税率不一样，省下来的税款是不一样的。我们之前有一篇专门的文章分享自住房，如何抵税。

2018税改后，买房可以抵税吗？房子贷款和房产可以抵税吗？该怎么抵？抵多少税？

我们相信有效的税务规划，能够帮您省下更多的税款，也能为您未来的投资提供帮助。